À retenir
- Il faut distinguer assurance-vie, PER et autres revenus de placement.
- L’assurance-vie bénéficie de règles spécifiques sur les prélèvements sociaux.
- Le PER doit être analysé à l’entrée et à la sortie, surtout si les versements ont été déduits.
17,2 % ou 18,6 % : la bonne lecture
Les taux ne se résument plus à une seule formule. Selon la nature du placement et du revenu, le traitement peut différer. C’est particulièrement important pour comparer une assurance-vie, un PER, un compte-titres ou un support de trésorerie.
La fiscalité ne doit pas être le seul critère, mais elle peut changer le rendement net.
| Support | Point de vigilance |
|---|---|
| Assurance-vie | Règles spécifiques et maintien de certains traitements |
| PER | Fiscalité à la sortie selon compartiments et déduction |
| Autres placements | Vérifier le taux applicable selon la nature du revenu |
Conséquence pour un TNS
Un TNS qui arbitre entre PER et assurance-vie doit comparer le gain fiscal à l’entrée, la disponibilité, l’horizon, la sortie et le besoin de revenu à la retraite.
Un PER peut être très pertinent, mais pas pour toute l’épargne. L’assurance-vie conserve un rôle de souplesse patrimoniale.
Méthode d’arbitrage
On calcule d’abord le gain fiscal à l’entrée, puis la fiscalité probable à la sortie. Ensuite, on intègre la durée, le risque, les frais et la capacité à immobiliser l’épargne.
Un arbitrage bien fait peut combiner PER, assurance-vie et épargne de précaution.
Notre méthode de conseil
L’Annexe Protection Sociale part toujours de la situation réelle : statut, revenus, charges, contrats existants, fiscalité, objectifs familiaux et tolérance au risque. Le rôle du courtier n’est pas d’empiler des garanties, mais de rendre le choix compréhensible et défendable.
Pour les sujets sensibles, la recommandation doit rester personnalisée : un tableau comparatif ne suffit pas à juger une clause d’invalidité, une fiscalité de sortie, une résiliation ou une couverture santé familiale.
Pour continuer
Retraite & fiscalité
Transformer l’information en stratégie retraite
Le bon choix dépend de votre âge, de votre fiscalité, de votre horizon, de votre trésorerie et de vos objectifs : revenu futur, capital disponible ou protection familiale.
Vérifier la situation actuelle
Relevé de carrière, fiscalité, contrats existants et disponible retraite.
Simuler plusieurs scénarios
Comparer effort d’épargne, économie d’impôt et fiscalité à la sortie.
Choisir une trajectoire
Adapter versements, supports et horizon sans bloquer inutilement la trésorerie.
Questions fréquentes
L’assurance-vie passe-t-elle à 18,6 % ?
Pas dans tous les cas. L’assurance-vie conserve des règles spécifiques ; il faut vérifier la nature des produits concernés.
Le PER est-il touché ?
Le PER doit être analysé selon ses compartiments, les versements déduits ou non et la nature des gains.
Faut-il arrêter de verser sur un PER ?
Non. Il faut simplement comparer le gain fiscal à l’entrée avec la fiscalité et la souplesse à la sortie.
Sources utiles
Vous voulez une réponse adaptée à votre situation ?
Envoyez votre demande ou choisissez le rappel 24h. Nous reprenons les éléments utiles et nous vous orientons vers la solution la plus cohérente.